Comment se constitue ma retraite complémentaire ?
Comme tous les salariés du secteur privé, vous cotisez, chaque mois, pour votre retraite. Vous trouverez dans cette rubrique toutes les informations relatives au calcul des cotisations et des points de retraite ainsi que des explications sur les différents éléments qui constituent votre retraite globale.
Constitution de ma retraite globale
Votre retraite globale est constituée de la façon suivante :
La retraite globale = retraite de base + retraite complémentaire
Comme tous les salariés du secteur privé, vous cotisez obligatoirement :
- pour votre retraite de base auprès de la Sécurité Sociale, et plus précisément à l’Assurance retraite ou de la Mutualité sociale agricole.
- pour votre retraite complémentaire au régime Agirc-Arrco.
Cotisations retraite : comment cotise-t-on ?
Chaque mois, des cotisations retraite sont prélevées obligatoirement sur votre salaire par votre employeur. Ces cotisations se composent d’une part salariale (40%) et d’une part patronale (60%). Elles sont calculées proportionnellement à votre salaire, lequel constitue l’assiette des cotisations. Une fois que ces cotisations retraite ont été prélevées sur votre salaire, c’est votre employeur qui verse directement aux organismes de retraite les parts patronales et salariales. En tant que salarié, vous n’avez aucune démarche à effectuer pour le versement de ces cotisations.
Retraite de base : les cotisations se transforment en trimestres retraite
Les cotisations versées pour la retraite de base sont converties en trimestres d’assurance retraite.
Dès votre premier emploi, l’Assurance retraite ou la Mutualité sociale agricole ouvre un compte individuel dans lequel figurent vos rémunérations et toutes les données de votre parcours professionnel nécessaires au calcul de votre retraite.
Le nombre de trimestres validés ne correspond pas à la durée d’activité réelle. Il est déterminé en fonction du montant du salaire annuel brut (servant de base au calcul des cotisations retraite) et ce, dans la limite de quatre trimestres par an.
Le trimestre est l’unité de base de calcul de votre durée de cotisation. Au moment de votre départ en retraite, votre durée d’assurance sera prise en compte pour le calcul de votre retraite.
Retraite complémentaire : les cotisations se transforment en points retraite
Les cotisations versées pour la retraite complémentaire sont converties en points de retraite.
Ces points se cumulent sur un compte ouvert à votre nom au début de votre carrière.
En contrepartie des cotisations Agirc-Arrco prélevées sur votre salaire, vous obtenez des points de retraite.
Il est possible sous certaines conditions de continuer à bénéficier des points Agirc-Arrco en cas d’incapacité de travail – maternité, maladie, invalidité, accident du travail ou maladie professionnelle –, de chômage ou de chômage partiel. Les points sont attribués sans contrepartie de cotisations (ou avec une participation pour certaines périodes de chômage).
En savoir plus sur vos cotisations retraite pendant les événements de la carrière.
En savoir plus sur votre retraite et les événements de la vie.
Au moment de prendre votre retraite, le total de vos points – cotisés et non cotisés – est multiplié par la valeur du point à la date de votre départ.
L’absence de versement des cotisations Agirc-Arrco a pour conséquence que les droits ne peuvent être pas être inscrits sur les comptes des salariés. Les partenaires sociaux ont assoupli cette règle afin de préserver les droits des salariés.
Les droits des salariés sont sauvegardés lorsque l’employeur n’a pas versé les cotisations auprès des caisses de retraite complémentaire sous deux conditions. Les cotisations salariales au titre de la retraite complémentaire doivent avoir été prélevées sur les salaires et les périodes d’activité doivent avoir été validées par le régime de base de la Sécurité sociale ou de la Mutualité sociale agricole.
Lorsque l’entreprise est en redressement ou en liquidation judiciaire, et ne dispose pas des fonds nécessaires pour régler les créances salariales, l’Association pour la gestion du régime de garantie des créances des salariés (AGS) prend le relais pour le règlement des cotisations dues, lesquelles permettent alors d’attribuer des points de retraite.
